I modsætning til en fleksibel udgiftskonto kan du holde din sundhedssparekonto, når du forlader dit job. Selvom du har åbnet din HSA i forbindelse med en HDHP (High Deductible Health Plan), du har fået dit arbejde, er HSA selv din. Alle penge i det, herunder bidrag, som din arbejdsgiver har lavet, bidrag, du har foretaget og interesse, tilhører dig.
Betal COBRA-præmierne ved hjælp af din sundhedssparekonto.
Hvis du mister din sygesikring som følge af at du forlader dit job, kan du bruge pengene i din HSA til at betale de månedlige præmier for COBRA fortsættelse af din sygesikring. Dette betragtes som en kvalificeret medicinsk udgift; du bliver ikke nødt til at betale indkomstskatter eller 20% straf på HSA-tilbagekøb for COBRA-præmier.
Hvad hvis du ikke har råd til COBRA, ikke ønsker at fortsætte din nuværende sundhedsplan eller er ikke berettiget til COBRA ? Så længe du modtager føderale eller statslige arbejdsløshedsydelser, kan du trække pengene i din HSA til at betale præmier for sygesikring. For eksempel kan du købe en sundhedsplan fra din stats sundhedsforsikringsudveksling og bruge penge fra din HSA til at betale præmierne. Afhængigt af din indkomst kan du endda være berettiget til et statsstøtte til at hjælpe dig med at betale de månedlige præmier, så dine HSA-midler strækker sig længere.
Men så snart du stopper med at modtage arbejdsløshedsunderstøttelse, skal du ikke glemme at holde op med at bruge dine HSA-midler til at betale disse præmier for sundhedsforsikring.
Brug din HSA som en nødfond
Penge i dit HSA kan trækkes tilbage for at betale for lægeudgifter. Men du behøver ikke at hæve penge fra din HSA, når du har en medicinsk udgift.
I stedet kan du betale dine medicinske regninger med andre penge (efter skat) og holde kvitteringen. Derefter måneder eller år eller årtier senere kan du trække penge fra din HSA for at refundere dig selv for den medicinske udgift, du har betalt med skat efter skat (det antages, at du ikke specificerede disse lægeudgifter på din selvangivelse året du betalt dem, du kan aldrig dobbeltdykning på dine skatter, så hvis du angiver fradrag, kan du ikke også refundere dig selv med HSA-penge før skat).
Så nogle mennesker behandler deres HSA som en nødfond, investeret i aktier eller obligationer eller en rentebærende konto, hvor gevinsterne vokser skattefrie fra år til år. De betaler alle deres medicinske regninger med andre midler, og gemmer kvitteringerne. Så hvis de har brug for pengene - på grund af et jobtab, for eksempel - kan de trække sig så meget fra HSA som de har brugt på medicinske regninger i løbet af den tid, de har haft HSA. Og tilbagetrækning er ikke beskattet, da det teknisk set er vant til at betale for lægelige udgifter, bare mange måneder eller år efter det.
At miste din høje fradragsberettigede sundhedsplan? Stop dine HSA-bidrag.
Hvis du mister din HDHP-forsikringsdækning, vil du ikke kunne bidrage til din HSA, før du genvinder HDHP-dækning.
Dette gælder selvom du får sundhedsforsikring fra en anden form for sundhedsplan. Hvis du ikke har en HDHP, betyder det, at du ikke har lov til at bidrage til din HSA.
Du kan dog trække skattefrie, straksfrie midler fra din HSA til at betale for kvalificerede lægeudgifter, uanset om du har en HDHP, har en anden form for sygesikring eller er uforsikret.
Så hvis du får en HDHP fra din nye arbejdsgiver, eller køb en HDHP alene ( via udveksling i din stat eller bytte), kan du fortsætte med at bidrage til din HSA. Hvis du skifter til en anden form for sygesikring eller helt eller delvis ikke er forsikret, kan du ikke bidrage med noget til HSA i løbet af den tid, hvor du ikke har HDHP-dækning.
Men hvis du ender med at få HDHP-dækning igen inden årets udgang, og du har HDHP-dækning pr. 1. december, kan du bidrage med hele dit HSA til det pågældende år ($ 3.450 i 2018, hvis du kun har dækning for dig selv under HDHP, eller $ 6,850, hvis du har dækning for dig selv og mindst et andet familiemedlem under HDHP). Men der er en advarsel: Du skal derefter holde din HDHP-dækning på plads i løbet af det næste år (dette kaldes testperioden) ellers skal du betale skat og en bøde på nogle af de HSA-bidrag, du har foretaget i løbet af året da du ikke havde HDHP dækning for hele året.
Afgående? Særlige regler gælder for din sundhedssparekonto.
Når du er 65, kan du trække penge fra din HSA af en eller anden grund uden at overholde 20% straf for ikke-medicinske tilbagekøb. Dog vil kun de penge, du trækker tilbage til kvalificerede lægeudgifter, være skattefri. Du betaler regelmæssige indkomstskatter på penge, du trækker tilbage til ikke-medicinske formål.
Medicare præmier betragtes som en kvalificeret medicinsk udgift, men Medicare supplerende politikker som Medigap er ikke. Du betaler indkomstskatter på HSA-tilbagekøb, der anvendes til Medigap-præmier, men de HSA-tilbagekøb, du bruger til Medicare-præmier, vil være skattefrie.
Du må ikke længere yde bidrag til din HSA, når du har tilmeldt Medicare.
Ønsker du at ændre HSA Custodians?
Du behøver ikke at holde din HSA med samme depotmand; Du kan flytte din HSA fra en custodian til en anden. Du kan overveje at gøre dette hvis
- Du er utilfreds med de gebyrer, som din nuværende HSA-depotafgift opkræver.
- Du er ikke tilfreds med de investeringsmuligheder, som din nuværende HSA-depot giver.
- Din nuværende depotbank tilbyder kun HSA-styring på nettet, og du foretrækker at få ansigt til ansigt kundeservice ved at gå ind i din lokale bankafdeling.
At skifte fra en HSA-depot til en anden kan ske ved en direkte overførsel af aktiver mellem depotbevisere. Med andre ord overfører din gamle HSA-depotfører pengene direkte til din nye HSA-depotbank. Efter reglerne i IRS-publikation 969, "Indtast ikke det overførte beløb som indkomst, trække det som et bidrag eller inkludere det som en fordeling på Form 8889."
Nogle bevarere opkræver et gebyr for overførsel af aktiver eller lukker en konto, så sørg for at spørge.
> Kilder:
> Internal Revenue Service. Health Savings Account (HSA) et overblik.