Forstå ACA's Premium Tax Credit Health Insurance Subsidy
Affordable Care Act indeholder statsstøtte til at hjælpe folk med at betale deres sygesikringsomkostninger. En af disse sundhedsforsikringssubsidier er præmieafgiften, som hjælper med at betale dine månedlige sundhedsforsikringspræmier.
Under Trump administrationen tilbragte republikanske lovgivere meget af 2017 at forsøge at ophæve ACA og erstatte det med forskellige andre forslag, men de var ikke vellykkede.
Lov om skattelettelser og arbejdspladser (HR1), der blev vedtaget i december 2017, vil i sidste ende ophæve ACAs individuelle mandatstraff, men det træder først i kraft indtil 2019 ( der er stadig en straf for at være uforsikret i 2018 ). Og januar's fortsatte budgetopløsning forsinkede nogle af ACA's skatter, herunder Cadillac Tax .
Men ellers har ingenting ændret sig om ACA. Omkostningsdelingsreduktioner er stadig tilgængelige for støtteberettigede virksomheder, på trods af at Trumpadministrationen eliminerede midler til dem i efteråret 2017 (forsikringsselskaberne tilføjede i stedet omkostningerne til præmier i stedet, hvilket i høj grad modsvares af tilsvarende større præmie subsidier). Og premium skattelettelsen, aka premium subsidie, forbliver i kraft, og er stadig tilgængelig for folk, der køber dækning gennem udvekslingen .
Premium skattelettelsen / tilskuddet er kompliceret. For at få den økonomiske støtte og bruge den korrekt skal du forstå, hvordan sundhedsforsikringsstøtten fungerer.
Hvis du ikke bruger det korrekt, kan du ende i en finansiel pickle. Her er hvad du behøver at vide for at få den hjælp du kvalificerer dig til og bruge den hjælp klogt.
Hvordan ansøger jeg om præmie skatkredit sygesikring subsidie?
Ansøg om premium skattelettelsen gennem din stats sundhedsforsikring udveksling .
Hvis du får din sygesikring andetsteds, kan du ikke få præmie skattekredit (senatorerne Lamar Alexander og Bob Corker, begge republikanere repræsenteret Tennessee, introducerede den amerikanske sundhedsplejeoptionslov fra 2017, hvilket ville have tilladt enrollees at få præmien skattekredit til planer købt uden for udvekslingen, hvis ingen forsikringsselskaber tilbyder planer i bytte i et bestemt område; lovgivningen blev ikke fremskreden i 2017-sessionen, og alle områder i landet sluttede med planer til rådighed via udvekslingen for 2018).
Hvis du er ubehagelig at ansøge om din egen sygesikring gennem din stats udveksling, kan du få hjælp fra en autoriseret sygesikringsmægler, der er certificeret af udvekslingen eller fra en tilmeldingsassistent / navigatør. Disse folk kan hjælpe dig med at tilmelde dig en plan og afslutte den økonomiske godkendelsesproces for at afgøre, om du er berettiget til et tilskud (der er ingen gebyr for deres assistance).
Vil jeg kvalificere mig til tilskuddet?
Personer, der gør mellem 100 og 400 procent af den føderale fattigdomsniveau, kan kvalificere sig til premium-skatteforsikringstilskuddet (den nederste tærskel er 139 procent af fattigdomsniveauet, hvis du er i en tilstand, der har udvidet Medicaid, da Medicaid-dækningen er tilgængelig under det niveau).
Det føderale fattigdomsniveau ændres hvert år og er baseret på din indkomst og familie størrelse. Du kan se på dette års FPL her.
Du bruger dette års FPL-tal til at ansøge om næste års sundhedsforsikringsstøtte. Hvis du for eksempel ansøgte om en 2018 Obamacare- plan under åben indmelding i efteråret 2017, ELLER hvis du ansøger om 2018-dækning i midten af 2018 ved hjælp af en særlig tilmeldingsperiode (udløst af en kvalificerende begivenhed), vil du bruge FPL tallene fra 2017. Det skyldes, at åben indmelding til 2018 dækning blev gennemført i slutningen af 2017, hvilket er før 2018 FPL numre bliver tilgængelige. For ensartethed anvendes de samme FPL numre til hele dækningsåret.
De nye FPL-numre kommer ud hvert år i slutningen af januar, men de bruges ikke til støtteberettigelsesbestemmelser, indtil åbent tilmelding begynder igen i november, for dækning effektiv året efter.
For dækning effektiv i 2018, ved hjælp af 2017 FPL niveauer, i den kontinentale USA (FPL er højere i Alaska og Hawaii), vil du kvalificere dig til sygesikringsstøtten som individ med et indkomstinterval på:
- $ 12.060 til $ 48.240 for en enkeltperson (den lavere tærskel er $ 16.763 hvis du er i en stat, der har udvidet Medicaid)
- $ 16.240 til $ 64.960 for et par (den lavere tærskel er $ 22.823, hvis du er i en stat, der har udvidet Medicaid
- $ 24.600 til $ 98.400 for en familie på fire (den lavere tærskel er $ 33.194, hvis du er i en stat, der har udvidet Medicaid).
Hvis du opfylder indkomstkvalifikationerne, kan du stadig ikke være berettiget til et tilskud. Det ville være tilfældet, hvis:
- Den næstbedste sølvplan i dit område betragtes som overkommelig på dit indkomstniveau, selv uden et tilskud.
- Du er berettiget til en overkommelig, mindste værdi plan fra en arbejdsgiver (din eller din ægtefælle). Bemærk, at overkommelighed for arbejdsgiverbaserede planer beregnes udelukkende på medarbejderens omkostninger, uanset hvad det koster at tilføre en ægtefælle og pårørende. Men ægtefælle og pårørende er ikke berettiget til et tilskud i udvekslingen, hvis medarbejdernes dækning betragtes som overkommelig for medarbejderen og tilbydes familiemedlemmerne. Dette kaldes familien glitch .
Hvor mange penge får jeg?
For at finde ud af, hvor meget din premium skattelettelse vil være, skal du kende to ting:
- Dit forventede bidrag til udgifterne til din sygesikring
Du kan se dette op i tabellen nederst på siden. Bemærk at det ændres hvert år. Procentdelene for 2018 blev beskrevet i IRS Revenue Procedure 2017-36 og var faktisk et fald fra bidragsprocenterne for 2017 (dette var første gang, at procentsatserne er faldet fra et år til det næste i stedet for at stige). - Omkostningerne til din benchmark sundhed plan
Din benchmark plan er den sølvbaserede helbredsprogram med den næst laveste månedlige præmie i dit område. Din sygesikringsudveksling kan fortælle dig, hvilken plan dette er, og hvor meget det koster. Du kan også finde det på egen hånd ved blot at få citater for dig selv på udvekslingen, sortere dem efter pris (det er typisk standard), og derefter se på den næstbedste sølvplan.
Dit subsidiebeløb er forskellen mellem dit forventede bidrag og prisen på benchmarkplanen i dit område. Se et eksempel på, hvordan du beregner dine månedlige omkostninger og dit tilskudsmængde nederst på siden (men ved at udvekslingen vil gøre alle disse beregninger for dig. Eksemplet er kun for at hjælpe dig med at forstå, hvordan det hele fungerer, men du behøver ikke at foretage disse beregninger for at få din premium skattelettelse!).
Kan jeg købe en billigere plan for at spare penge, eller skal jeg købe benchmarkplanen?
Bare fordi benchmarkplanen bruges til at beregne dit tilskud betyder ikke, at du skal købe benchmarkplanen. Du kan købe enhver bronze-, sølv-, guld- eller platineplan, der står på din sundhedsforsikringsudveksling. Du må dog ikke bruge dit tilskud til at købe en katastrofal plan .
Hvis du vælger en plan, der koster mere end benchmarkplanen, ud over dit forventede bidrag, betaler du forskellen mellem omkostningerne til benchmark planen og prisen på din dyrere plan. Hvis du vælger en plan, der er billigere end benchmarkplanen, betaler du mindre, da subsidiepenge dækker en større del af den månedlige præmie. Hvis du vælger en plan så billig, at den koster mindre end dit tilskud, skal du ikke betale noget for sygesikring. Du vil dog ikke få overskydende tilskud tilbage (bemærk at folk på mange områder har adgang til bronzeplaner uden præmier for 2018-efter anvendelsen af deres præmieafgiftskreditter - på grund af omkostningerne ved omkostningsdelingreduktionerne blevet tilføjet til sølvplanpræmier for 2018).
Hvis du forsøger at spare penge ved at vælge en plan med en lavere aktuarmæssig værdi (som en bronzeplan i stedet for en sølvplan), skal du være opmærksom på, at du sandsynligvis vil have højere samforsikring og copays, når du bruger din sygesikring. Men i en anden oddity for 2018 dækning er guldplaner på nogle områder rent faktisk billigere end sølvplaner (da omkostningerne ved omkostningsdeling reduktioner er blevet tilføjet til sølvplanpræmier), på trods af at guldplanerne har højere aktuarmæssige værdi .
Men hvis du har en indkomst under 250 procent af FPL-og især hvis det er under 200 procent af FPL-overvejer at vælge en sølv-plan, da den aktuarmæssige værdi af denne plan vil blive endnu bedre end en guldplan eller i nogle sager, endnu bedre end en platinplan. Det skyldes, at der er et andet tilskud, der mindsker copays, coinsurance og deductibles for personer med indkomster under 250% af fattigdomsniveauet. Støtteberettigede personer kan bruge det ud over premium-skattelettelsen. Det er dog kun tilgængeligt for folk, der vælger en sølvplan.
Skal jeg vente, indtil jeg registrerer min skat for at få tilskuddet, da det er en skattelettelse?
Du behøver ikke at vente, før du indlæser dine skatter. Du kan få præmie skattekredit på forhånd. Men hvis du hellere vil, kan du vælge at få din premium skattelettelse som en restitution, når du indlæser dine skatter i stedet for at have det betalt på forhånd. Denne mulighed er kun tilgængelig, hvis du tilmeldt dig en plan gennem udvekslingen. Hvis du køber din plan direkte fra et forsikringsselskab, vil du ikke være berettiget til præmiesubsidier, og du kan heller ikke gøre krav på tilskuddet på din selvangivelse.
Hvis din indkomst er så lav, at du ikke behøver at betale skatter, kan du stadig få tilskuddet, selvom du ikke vil være berettiget til et tilskud, hvis din indkomst er under fattigdomsniveauet (eller under 139 procent af fattigdomsniveauet i stater, der har udvidet Medicaid).
Uanset om du tager din tilskud på forhånd i løbet af året eller i et fast beløb på din afkast, skal du indsende Formular 8962 med din selvangivelse. Det er formularen for at forene (eller hævde i fuldt omfang) din premium skattelettelse.
Hvordan får jeg pengene?
Hvis du vælger at få præmieafgiften på forhånd, sender regeringen pengene direkte til dit sygesikringsselskab på dine vegne. Din sundhedsforsikringsselskab krediterer disse penge mod dine omkostninger ved sygesikringspræmier og reducerer, hvor meget du betaler hver måned.
Hvis du vælger at få premium skattelettelsen som en refusion, vil pengene blive inkluderet i din refusion, når du indlæser dine skatter. Dette kan betyde en stor restitution. Men du betaler mere for sundhedsforsikring hver måned, da du betaler både din del af præmien og den andel, der ville være blevet dækket af tilskuddet, hvis du havde valgt den avancerede betalingsopsætning. Det kommer til at komme ud selv i sidste ende, men hvis du er lav i cash-in-hand, kan du finde forhåndsbetaling muligheden mere brugervenlig.
Hvorfor vent indtil jeg sender min skat til at få tilskuddet?
De fleste mennesker vil ikke vente; de foretrækker at vælge forhåndsbetalingsmuligheden. Men overveje at vælge at få tilskud sammen med din skat refusion, hvis:
- Din indkomst ligger meget tæt på 400 procent af FPL.
- Din indkomst varierer fra år til år, så du er ikke sikker på, hvor meget du vil gøre.
Når tilskuddet er betalt på forhånd, er tilskuddet baseret på et skøn over din indkomst i det kommende år. Hvis estimatet er forkert, vil subsidiebeløbet være ukorrekt.
Hvis du tjener mindre end anslået, vil det avancerede tilskud være lavere end det burde have været. Du får resten som en restitution.
Hvis du tjener mere end anslået, sender regeringen for meget tilskud til dine sygesikringsselskaber. Du skal tilbagebetale en del eller alle de overskydende tilskudsmidler, når du indgiver dine skatter. Endnu værre, hvis din faktiske indkomst endte mere end 400 procent af FPL, skal du betale tilbage hver eneste krone af tilskuddet . Dette kunne være tusindvis af dollars.
Hvis du får dit tilskud, når du indlæser dine skatter frem for i forvejen, får du det korrekte subsidiebeløb, fordi du ved præcis, hvor meget du har tjent det pågældende år. Du bliver ikke nødt til at betale noget tilbage .
Hvad skal jeg vide om, hvordan sundhedsforsikringsselskabet fungerer?
Hvis dit tilskud er betalt på forhånd, skal du meddele din sygesikringsudveksling, hvis din indkomst eller familie størrelse ændres i løbet af året. Udvekslingen kan genberegne dit tilskud for resten af året baseret på dine nye oplysninger. Undladelse af at gøre dette kan resultere i at få for stort eller for lille tilskud, og at foretage betydelige tilpasninger af tilskudsmængden på skatte tid.
Eksempel på, hvordan du beregner sundhedsforsikringsbidrag
Husk at udvekslingen vil gøre alle disse beregninger for dig. Men hvis du er nysgerrig efter, hvordan de kommer op med dit subsidiebeløb, eller hvis du vil dobbelttjekke, at dit tilskud er korrekt, så er det, hvad du behøver at vide:
- Find ud af, hvordan din indkomst sammenligner med FPL.
- Find din forventede bidragsrate i tabellen nedenfor.
- Beregn det beløb, du forventes at bidrage med.
- Find dit tilskudsmængde ved at trække dit forventede bidrag fra kostprisen i benchmarkplanen.
Tom er singel med en indkomst på $ 23.000 pr. År. FPL for 2017 (bruges til 2018 dækning) er $ 12.060 for enkeltpersoner.
- For at finde ud af, hvordan Toms indkomst sammenligner med FPL, brug:
indkomst ÷ FPL x 100.
$ 23.000 ÷ $ 12.060 x 100 = 191.
Toms indtægt er 191 procent af FPL. - Ved hjælp af nedenstående tabel forventes Tom at bidrage mellem 4,03 og 6,34 procent af hans indkomst. Vi er nødt til at bestemme, hvilken procentdel af vejen i det spektrum, han har med en indkomst på 191 procent af FPL. Det gør vi ved at tage 191-150 = 41 og derefter dele det med 50 (den samlede forskel mellem 150 og 200 procent af FPL. 41/50 = 0,82 eller 82 procent.
- Dernæst bestemmer vi hvilket nummer der er 82 procent af vejen mellem 4,03 og 6,34. Vi bruger 6,34-4,03 = 2,31, og tager 82 procent af det. 2,31 ganget med 0,82 = 1,89. Så vi starter med 4,03 og tilføjer 1,89, og det får os 82 procent af vejen langs dette interval. 4,03 + 1,89 = 5,92
- Tom forventes at betale 5,92 procent af sin indkomst til benchmark sølvplanen.
- For at beregne, hvor meget Tom forventes at bidrage, brug denne ligning:
5,92 ÷ 100 x indkomst = Toms forventede bidrag.
5,92 ÷ 100 x $ 23,000 = $ 1,361,60.
Tom forventes at bidrage med $ 1,361,60 for året, eller $ 113,47 per måned, mod omkostningerne ved hans sygesikring. Den præmie skattekredit subsidie betaler resten af omkostningerne i benchmark sundhedsplanen. - Referencegrundplanen på Toms sundhedsforsikringsudveksling koster $ 3.900 pr. År eller $ 325 pr. Måned. Brug denne ligning til at finde ud af subsidiebeløbet:
Omkostninger til benchmark planen - forventet bidrag = støttebeløb.
$ 3.900 - $ 1.361.60 = $ 2.538.40.
Toms præmiebeskatningsbidrag vil være $ 2,538,40 pr. År eller $ 211,53 pr. Måned.
Hvis Tom vælger benchmarkplanen eller en anden plan på $ 325 pr. Måned, betaler han $ 113,47 pr. Måned for sin sygesikring. Hvis han vælger en plan, der koster $ 425 pr. Måned, betaler han 213,47 dollar om måneden for sin sygesikring. Hvis han vælger en plan, der koster $ 225 pr. Måned, betaler han kun 13,47 dollar pr. Måned for sin sygesikring.
Din forventede bidrag til dine 2018 Health Insurance Premiums
| Hvis din indkomst er: | Dit forventede bidrag vil være: |
|---|---|
| 100% -132% af fattigdomsniveauet | 2,01% af din indkomst |
| 133% -149% af fattigdomsniveauet | 3,02% -4,03% af din indkomst |
| 150 -% - 199% af fattigdomsniveauet | 4,03% -6,34% af din indkomst |
| 200% -249% af fattigdomsniveauet | 6,34% -8,1% af din indkomst |
| 250% -299% af fattigdomsniveauet | 8,1% -9,56% af din indkomst |
| 300% -400% af fattigdomsniveauet | 9,56% af din indkomst |
> Kilder:
> Congress.gov, s.761, Health Care Options Act af 2017.
> Institut for Sundhed og Mennesker, Patientbeskyttelse og Affordable Care Act: Markedsstabilisering . 13. april 2017.
> Revenue Service, Indtægtsprocedure 2016-24 .
> Revenue Service, Revenue Procedure 2017-36 .